答疑中心
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199****1137 #会计#
2025-10-14问：无票支出怎么做账
答：根据会计准则，只要是公司真实发生的业务 都是可以正常入账的。只是说在税务上，没有发票的支出 所得税前不能扣除，需要调增 。
如果支出的零星支出，金额在500以下，销售方是没有办理税务登记的自然人，也可以凭借收据入账扣除， 收据需要写清楚事项，以及销售方的信息。
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吴女士 #会计#
2025-10-13问：小规模月销额超过10万，季销售额超过38万，那是按开票全额申报吗？
答：是的 超过30万按照全额计税
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蒙蒙 #会计#
2025-10-13问：老师，这里怎么是负数呢
答：自动显示的负数 应该是你们之前存在红冲的发票
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萌萌 #会计#
2025-10-12问：老师，连续3个月没发工资，这三个月工资需要零申报吗
答：可以的 咱们个税是根据发放工资来申报的
如果没有发工资可以零申报
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楚小真 #会计#
2025-10-12问：小规模季不超30万有个税费减免，做账是1个点的增值税，在申报利润表时营业外收入政府补贴那个位置添什么数据
答：在营业外收入-政府补助科目填写减免的增值税金额。具体数据为：不含税销售额×1%（即实际减免的增值税额）。例如不含税销售额29万元，减免税额为2900元。
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楚小真 #会计#
2025-10-12问：小规模做账: 借应交税费_应交增值税 贷营业外收入， 在申报利润表时把数据添到营业外收入政府补助那一栏的吗
答：是的
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188****8185 #会计#
2025-10-12问：我们是劳务派遣公司 是一般纳税人 选择差额征税差额开票，代账公司做的账是 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税销项税 为什么做账到销项税，不应该是应交税费-简易计税嘛 这种可行吗
答：那你们代账用错了明细
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罗一笑 #会计#
2025-10-11问：老师，软件企业的无票收入占收入的多少比例合适呢？汇算清缴时不调增，可以的吗？
答：软件企业无票收入比例没有统一标准，但建议控制在总收入的5%以内较为合理。汇算清缴时无票收入必须按规定调增应纳税所得额，否则将面临税务稽查风险。所有收入无论开票与否都应如实申报，无票收入需在增值税申报表未开票收入栏次和企业所得税申报表中如实填写。
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罗一笑 #会计#
2025-10-11问：老师，1.社保公积金需要计提吗？如果前任会计没有计提的，我们需要去改她的账吗？从自己负责的期间计提可以的吗？ 2.前任会计没有计提缴纳印花税，那我现在需要去补计提缴纳吗？如果不补以前她做的，只计提缴纳我负责的期间，可以的吗？
答：1. 社保公积金需要按月计提。前任未计提的无需修改旧账，从你负责期间开始按规定计提即可。
2. 印花税按实际发生义务时缴纳。前任未缴的需补申报，但滞纳金由实际义务发生期间承担。你负责期间发生的需及时计提缴纳。 -
186****4600 #会计#
2025-10-11问：做电脑账，今年写今年，日期按发票上走，为什么总是日期不对
答：日期根据业务上的时间去填写哦
